Formació: Controlem la tresoreria a les nostres entitats: controlar la caixa, preveure tensions i decidir millores.

Descripció

Aquesta formació ofereix una aproximació pràctica i aplicada a la gestió de la tresoreria, amb l’objectiu d’ajudar les entitats a controlar la seva caixa, anticipar tensions de liquiditat i prendre decisions econòmiques més informades.

Al llarg de la sessió es treballaran els conceptes bàsics de tresoreria i les seves diferències amb altres eines com el pressupost, el balanç o el resultat econòmic. També s’analitzarà el funcionament habitual dels cobraments i pagaments en les entitats, així com els desajustos més freqüents, especialment els derivats de la dependència de subvencions.

Es posarà especial èmfasi en la previsió de tresoreria, aprenent a elaborar i interpretar calendaris de caixa per identificar possibles tensions i millorar la planificació econòmica. A més, es tractaran eines i criteris per a la gestió i control de la caixa, incloent el seguiment de cobraments i pagaments, la gestió de la morositat i la creació de coixins de seguretat.

La formació també abordarà la presa de decisions vinculades a la tresoreria, com l’impacte dels projectes, l’ajust de despeses o la negociació amb proveïdors, així com els principals indicadors per fer-ne el seguiment. Finalment, es revisaran errors habituals en entitats de l’economia social i solidària i es facilitarà una eina pràctica per treballar la previsió de tresoreria.

Una sessió orientada a millorar la sostenibilitat econòmica de les organitzacions, amb continguts útils per al dia a dia i aplicables de manera immediata.

A càrrec de la cooperativa Ensó.

Continguts de la formació:

1. Conceptes bàsics de tresoreria

• Què és la tresoreria

• Diferència entre tresoreria i resultat econòmic

• Diferència entre tresoreria i pressupost

• Diferència entre tresoreria i balanç

• Liquiditat vs. rendibilitat

2. Funcionament de la tresoreria 

Tipus de cobraments:

• Quotes

• Subvencions

• Facturació de serveis

• Donacions i convenis

Tipus de pagaments:

• Nòmines i Seguretat Social

• Proveïdors

• Despeses fixes (lloguer, subministraments)

• Impostos

        Desajustos habituals de caixa

• Dependència de subvencions

3. Previsió de tresoreria

• Què és un calendari de tresoreria

Estructura bàsica:

• Saldo inicial

• Cobraments previstos

• Pagaments previstos

• Saldo final

• Diferència entre previst i real

• Horitzó temporal (mensual / trimestral)

• Identificació de tensions de liquiditat

4. Gestió i control de la caixa

• Seguiment de cobraments pendents

• Gestió de pagaments

• Planificació de despeses recurrents

• Control de subvencions (cobrament i justificació)

• Gestió de morositat

• Coixí de tresoreria

5. Presa de decisions vinculades a la tresoreria

• Impacte dels projectes en la caixa

• Ritmes de creixement i liquiditat

• Ajust de despeses

• Negociació amb proveïdors

• Avançament o ajornament de cobraments/pagaments

6. Indicadors bàsics de tresoreria

• Saldo disponible

• Previsió a curt termini (1–3 mesos)

• Cobraments pendents

• Pagaments pendents

• Percentatge de dependència de subvencions

• Necessitat de finançament a curt termini

7. Organització interna de la tresoreria

• Circuits d’informació econòmica

• Periodicitat de seguiment

• Eines bàsiques (Excel, programes de gestió)

8. Errors habituals en entitats ESS

• Confondre subvenció concedida amb cobrada

• No preveure impostos o pagues extres

• No fer previsió de tresoreria

• Dependència excessiva d’un únic ingrés

• Falta de seguiment dels saldos

• Creixement sense liquiditat

9. Eina pràctica

• Plantilla de previsió de tresoreria

• Exemple aplicat